Management of Problematic Receivables in Islamic Banks: Monitoring, Strategies, and Risk Mitigation

Faris Zia Ulhaq; Kurniawan Kurniawan; Dadang Husen Sobana

doi:10.69693/jemaca.v1i2.16

Authors

Faris Zia Ulhaq UIN Sunan Gunung Djati, Bandung, Indonesia
Kurniawan UIN Sunan Gunung Djati Bandung
Dadang Husen Sobana UIN Sunan Gunung Djati, Bandung, Indonesia

DOI:

https://doi.org/10.69693/jemaca.v1i2.16

Keywords:

Problematic Receivables, NPF, Rescue, Resolution, Risk Mitigation

Abstract

This study examines the management of problematic receivables in Islamic banks, focusing on monitoring mechanisms, resolution strategies, and risk mitigation. The high Non-Performing Financing (NPF) ratio poses a significant challenge to Islamic banks, threatening their liquidity and reputation. This study evaluates the effectiveness of categorizing problematic receivables, from performing to non-performing financing. The findings indicate that rescue and resolution strategies can effectively reduce the NPF ratio. A case study of PT BPRS Harta Insan Karimah Parahyangan revealed that in 2023, the gross NPF ratio was 1.92%, and the net NPF ratio was 1.50%. Measures to further minimize the NPF ratio include: monitoring financing in the performing category and deposit funds, implementing rescue and resolution steps for problematic receivables, enhancing financing expansion with prudential principles, establishing Allowance for Earning Assets Losses (PPAP), and write-offs. Risk mitigation for problematic receivables can be carried out through.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Apriani, N. (2024). ANALISIS FAKTOR INTERNAL DAN VARIABEL MAKRO TERHADAP PEMBIAYAAN BERMASALAH (Studi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Periode 2019-2023). Tesis, 1–23.

Damisa, A. (2018). PROSES PENYELAMATAN DAN PENYELESAIAN PEMBIAYAAN BERMASALAH DENGAN ANALISIS JAMINAN (Studi Kasus di PT Bank Syariah Mandiri Cabang Padangsidimpuan). At-Tijaroh: Jurnal Ilmu Manajemen Dan Bisnis Islam, 4(1), 124. https://doi.org/10.24952/tijaroh.v4i1.1089

Fitriani, I. L. (2017). Jaminan Dan Agunan Dalam Pembiayaan Bank Syariah Dan Kredit Bank Konvensional. Jurnal Hukum & Pembangunan, 47(1), 134. https://doi.org/10.21143/jhp.vol47.no1.138

Khairunisa, M. (2020). Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Syariah. ISLAMIC BUSINESS and FINANCE, 1(1), 79–102. https://doi.org/10.24014/ibf.v1i1.9368

Kurnia Aspari, T. (2018). Peranan Lembaga Keuangan Mikro Syariah Terhadap Pemberdaya an Usaha Mikro Kecil Menengah (Studi Kasus Pada Baitul maal Wat Tamwil Al- Amin Kota Lampung). Jurnal Al-Tsarwah, 4(desember), 2–4.

Liana, A. dan S. (2014). AL-MURABAHAH ( JUAL BELI ) BERMASALAH ( STUDI PADA PT BANK SYARIAH MANDIRI CABANG BANDAR LAMPUNG ) Amnawaty dan Siska Liana Fakultas Hukum Unila Email : [email protected] Abstrak. Jurnal Hukum Dan Ekonomi Syariah, Vol.02 No.

Madjid, S. S. (2018). Penanganan Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Syariah Sitti Saleha Madjid. Jurnal Hukum Ekonomi Syariah, 2, 96–109.

Munandar, A. (2020). Performing Financing ( Npf ) Terhadap Net Operating. Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Ekonomi Syariah Volume 6Nomor 1 Edisi Agustus 2020, 6, 1–12.

Nafi’ah, E. A., & Widyianingsih, B. (2021). Strategi Restrukturisasi Pembiayaan Bermasalah Untuk Menjaga Fortofolio Keuangan Bank Syariah Indonesia (Bsi) Kantor Cabang Jombang. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 8(4), 474. https://doi.org/10.20473/vol8iss20214pp474-482

Nugraha, F. (2022). PERAN PERUSAHAAN ANJAK PIUTANG DALAM RANGKA MENINGKATKAN KELANCARAN KEGIATAN EKONOMI PERUSAHAAN PASANGAN USAHA. Tesis, 2.

Nurjanah, N., & Hilyatin, D. L. (2017). Strategi Penyelamatan Pembiayaan Bermasalah Pada Pembiayaan Murabahah Di Bank Syariah Mandiri Cabang Purwokerto. El-Jizya : Jurnal Ekonomi Islam, 4(1), 59–96. https://doi.org/10.24090/ej.v4i1.2016.pp59-96

Nurnasrina, SE, M. S., & P. Adiyes Putra, M. S. (2018). Manajemen pembiayaan bank syariah. In Pekanbaru: Cahaya Pirdaus (Issue February 2017). https://www.researchgate.net/profile/Popi-Putra/publication/348928953_Manajemen_Pembiayaan_Bank_Syariah/links/60178eeea6fdcc071ba91fe6/Manajemen-Pembiayaan-Bank-Syariah.pdf

OJK. (2023). POJK No. 16/POJK.03/2023 tentang Perlakuan Khusus Aset Produktif Bank Syariah. Otoritas Jasa Keuangan.

PT BPRS Harta Insan Karimah Parahyangan (2023). Laporan Tahunan 2023 BPRS HIKP. PT BPRS Harta Insan Karimah Parahyangan.

PT BPRS Harta Insan Karimah Parahyangan, Tentang Kami, PT BPRS Harta Insan Karimah Parahyangan, https://www.hikparahyangan.co.id/tentang-kami (diakses 05 Desember 2024).

Rahmany, S. (2017). Sistem Pengendalian Internal dan Sistem Manajemen Risiko Pembiayaan Pada Bank Syariah. Journal of Chemical Information and Modeling, 6(2), 193–222.

Zakiyah, N. (2021). Implikasi Hukum Penyelamatan Kredit Bermasalah melalui Restrukturisasi di Indonesia. Journal of Judicial Review, 23(1), 17–26. https://doi.org/10.37253/jjr.v23i1.4386

Zulfikri, A., Sobari, A., & Gustiawati, S. (2019). Strategi Penyelamatan Pembiayaan Bermasalah Pada Pembiayaan Murabahah Bank BNI Syariah Cabang Bogor. Al Maal: Journal of Islamic Economics and Banking, 1(1), 65. https://doi.org/10.31000/almaal.v1i1.1776